Faldgruber, kaution og officielle kilder
Officielle kilder om erhvervslån og finansiering: hvem gør hvad i Danmark?
Overblik over myndigheder, fonde og portaler, der har betydning for erhvervslån – fra Finanstilsynet og Nationalbanken til Skattestyrelsen, Tinglysningsretten, EIFO og Erhvervshusene.
Skal du kontrollere en regel, en sats eller en långiver i forbindelse med et erhvervslån, er det disse kilder, du bruger: Finanstilsynet for bankernes tilladelser og regler, Danmarks Nationalbank for renteniveau og referencerenter, Danmarks Statistik for statistik over udlånsrenter, Skattestyrelsen for tinglysningsafgift og fradrag, Tinglysning.dk for pant registreret på virksomheden, Virk og CVR for virksomhedsdata, EIFO for statslige lån og garantier, og Erhvervshusene og Early Warning for gratis vejledning. Lovteksterne selv finder du på Retsinformation. Guiden forklarer, hvad du konkret kan finde hvert sted, så du ikke skal stole på andenhåndsoplysninger.
Guiden hører under de typiske fejl ved erhvervslån.
Spørgsmål og hvor du finder svaret
| Spørgsmål | Kilde | Hvad du kigger efter |
|---|---|---|
| Har långiveren tilladelse? | Finanstilsynet | Virksomhedsregistret og listen med advarsler |
| Hvad er det generelle renteniveau? | Danmarks Nationalbank | Pengepolitiske renter og udlånsrenten |
| Hvad betaler andre virksomheder i rente? | Danmarks Statistik | Statistik over MFI-renter til erhverv |
| Hvad koster tinglysning af pant? | Skattestyrelsen | Satser for tinglysningsafgift |
| Hvilket pant er tinglyst på virksomheden? | Tinglysning.dk | Personbogen, Bilbogen og Tingbogen |
| Hvem ejer en virksomhed, og hvad viser regnskabet? | Virk og CVR | Stamdata, reelle ejere, offentliggjorte årsrapporter |
| Kan staten garantere eller låne? | EIFO | Aktuelle lån og garantier |
| Hvilke offentlige ordninger findes? | Virksomhedsguiden | Finansiering, tilskud og vejledning |
| Hvem kan give gratis sparring? | Erhvervshusene, Early Warning | Vejledning og kriseforløb |
| Hvad står der præcist i loven? | Retsinformation | Lovtekster og bekendtgørelser |
Finanstilsynet
Finanstilsynet giver tilladelse til og fører tilsyn med banker, realkreditinstitutter, leasing- og factoringselskaber med relevante tilladelser samt crowdfundingplatforme efter EU's crowdfundingforordning. Brug tilsynet til at:
- tjekke, om en långiver eller platform har tilladelse,
- se advarsler om virksomheder, der udbyder finansielle tjenester uden tilladelse,
- læse regler om god skik og kreditgivning.
Finanstilsynet afgør ikke enkeltstående tvister mellem dig og banken; se klage over banken.
Danmarks Nationalbank og Danmarks Statistik
Nationalbanken fastsætter de pengepolitiske renter, der påvirker al variabel rente i Danmark, og administrerer referencerenten DESTR. Nationalbankens udlånsrente bruges desuden som referencesats for morarente efter renteloven. Følg også arbejdsgruppen om overgang fra CIBOR, hvis dit lån er knyttet til CIBOR; se variabel eller fast rente.
Danmarks Statistik offentliggør statistik over bankernes ud- og indlånsrenter fordelt på bl.a. sektor. Den giver et pejlemærke, men gennemsnittet siger ikke, hvad din virksomhed bør betale.
Skattestyrelsen og Gældsstyrelsen
Hos Skattestyrelsen finder du:
- satser for tinglysningsafgift (i 2026 1.850 kr. + 1,5 % for virksomhedspant og 1.825 kr. + 1,25 % for pant i fast ejendom); se tinglysningsafgift,
- regler for rentefradrag, selskabsskat og virksomhedsordningen; se rentefradrag og skat,
- Den juridiske vejledning, der beskriver praksis i detaljer.
Gældsstyrelsen inddriver gæld til det offentlige og kan i visse tilfælde aftale betalingsordninger.
Tinglysning.dk og Domstolene
Tinglysning.dk er den digitale indgang til tinglysning. Her kan du slå op, hvilket pant der er tinglyst i virksomhedens aktiver (Personbogen), i køretøjer (Bilbogen) og i fast ejendom (Tingbogen). Tjek det, før du stiller sikkerhed til en ny långiver, og når du har indfriet et lån og vil sikre, at pantet er aflyst. Domstolene håndterer skifteretten (rekonstruktion og konkurs), småsager og retsmægling.
Virk, CVR og Erhvervsstyrelsen
Virk er den fælles offentlige portal for virksomheder. Via CVR kan du se stamdata, ledelse, reelle ejere og offentliggjorte årsrapporter for danske selskaber. Banken bruger de samme oplysninger, så sørg for, at de er korrekte. Erhvervsstyrelsen administrerer selskabsloven og årsregnskabsloven og har information om de minimis-reglerne.
EIFO, Virksomhedsguiden og Erhvervshusene
- EIFO: Statens investeringsfond med lån, garantier, eksportfinansiering og investeringer. Se EIFO og offentlig finansiering.
- Virksomhedsguiden: Offentlig portal med vejledning om finansiering, budget og tilskud.
- Erhvervshusene: Seks regionale erhvervshuse med gratis vejledning for små og mellemstore virksomheder.
- Early Warning: Gratis, fortroligt forløb for virksomheder i økonomiske vanskeligheder, forankret i Erhvervshusene; se likviditetskrise og rekonstruktion.
Brancheorganisationer
Finans Danmark er brancheorganisation for banker og realkredit og ejer referencerenterne CIBOR og CITA. Organisationen offentliggør bl.a. oversigter over lånegrænser for realkredit. Dansk Erhverv, Dansk Industri og SMVdanmark repræsenterer virksomheder og tilbyder medlemsrådgivning. Husk, at brancheorganisationer repræsenterer bestemte interesser; brug myndighedernes egne sider til regler og satser.
Tre eksempler på brug af kilderne
- Før du stiller pant: Slå virksomheden op på tinglysning.dk og se, om der allerede er et virksomhedspant med første prioritet. Er der det, kan en ny långiver kun få dårligere prioritet, hvilket påvirker prisen. Beregn afgiften med beregneren til tinglysningsafgift.
- Før du låner hos en ny udbyder: Søg udbyderens navn og CVR-nummer i Finanstilsynets virksomhedsregister og på advarselslisten. Tjek samtidig udbyderens stamdata og årsrapport via CVR.
- Når en kunde betaler for sent: Find den aktuelle referencesats hos Nationalbanken (udlånsrenten pr. 1. januar eller 1. juli), læg 8 procentpoint til efter renteloven, og beregn morarenten. Se regneeksemplet i leasing og factoring.
Ofte stillede spørgsmål
Hvor tjekker jeg, om et onlinelån til virksomheder er lovligt?
I Finanstilsynets virksomhedsregister. Står udbyderen ikke der, eller er der en advarsel, så hold dig væk. Se når banken siger nej.
Hvor finder jeg lovteksten til renteloven eller konkursloven?
På Retsinformation, der er statens officielle database for love og bekendtgørelser.
Kan jeg se min konkurrents årsrapport?
Ja, selskabers årsrapporter offentliggøres og kan findes via CVR på Virk.
Er der en offentlig oversigt over bankernes erhvervsrenter?
Danmarks Statistik offentliggør gennemsnitlige renter, men ikke de enkelte bankers priser til erhverv. Konkrete priser får du kun ved at indhente tilbud; se sammenligning af lånetilbud.
